В Волгограде по иску прокурора суд признал недействительным договоры отчуждения дорогостоящего имущества в целях уклонения от уплаты налогов

Прокуратурой Дзержинского района г. Волгограда проведена проверка соблюдения требований налогового законодательства.

Как следует из материалов надзорной проверки, в связи с неуплатой ООО «Развитие» задолженности по налогам и сборам за 2020-2021 гг в адрес руководителя фирмы направлены соответствующие требования. Впоследствии МИФНС России № 2 по Волгоградской области вынесены постановления о взыскании задолженности за счет денежных средств и имущества должника. Однако в добровольном порядке задолженность по налогам организацией не погашена. Более того директор фирмы уступил право требования по договору, в рамках которого организации могли быть перечислены денежные средства в 30 млн. рублей своему брату – единственному участнику фирмы. Таким образом денежные средства, за счет которых возможно было погасить задолженность перед бюджетом, не поступили на счет организации-должника. За содеянное директор ООО «Развитие» Махмуд Ханалиев приговором Центрального районного суда г. Волгограда от 16.05.2023 осужден по ч. 1 ст. 199.2 УК РФ (сокрытие денежных средств либо имущества организации, за счет которых должно быть произведено взыскание недоимки по налогам) с назначением наказания в виде штрафа в размере 300 тыс. рублей. Также по иску прокуратуры с него взыскан ущерб, причиненный налоговым преступлением в сумме более 4,7 млн рублей.

В целях уклонения от исполнения судебного акта мужчина заключил договоры купли-продажи имущества (квартир площадью 105,1 кв.м и 61,9 кв.м в Волгограде и Всеволжске Ленинградской области, земельного участка, площадью 513 кв.м в г. Хасавюрте Республики Дагестан, внедорожника Toyota Land Cruiser 150). В результате отчуждения имущество оказалось в собственности его гражданской супруги и несовершеннолетнего сына.

В этой связи прокуратурой Дзержинского района г. Волгограда в суд предъявлено исковое заявление об оспаривании сделок по отчуждению имущества.

Решением Дзержинского районного суда г. Волгограда требования прокурора района удовлетворены, договоры купли-продажи признаны недействительными и применены последствия недействительности сделок в виде возложения обязанности вернуть имущество в собственность директора организации-должника.

В рамках рассмотрения гражданского дела также удовлетворено ходатайство прокурора о принятии обеспечительных мер в виде запрета совершения регистрационный действий в отношении имущества.

По мере вступления судебного решения в законную силу, его исполнение будет проконтролировано прокуратурой.